项目管理单位内部控制体系咨询

常见问题

• 同一个人既确认工程量又批准付款，中间没有任何卡口。
• 内部支出制度是有的，但从未与建设投资造价管理规定对照过。
• 变更先口头批准、后补手续，到决算时依据不足。
• 人员历经几届更替，各时期做法不一，没有统一标准。

法律依据

以下措辞是我们的理解，不是官方译文。只有越南语文本具有法律效力——每一份文件都可以在法规查询栏目打开查看。

我们做什么

1. 还原现行流程从付款申请到资金离开国库，经过哪些人、谁签什么。
2. 指出缺口一人兼两职之处；无人复核之处；档案跟在资金后面之处。
3. 重新设计卡口把确认与付款审批分开；按层级设定审批限额；规定各类支出的最低档案要求。
4. 起草制度与表单内部支出制度、计量至付款控制流程，以及配套表单。
5. 培训与试运行先在几份真实档案上试跑，改掉不顺的地方，再正式发布。